ISA 절세 계산기
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같은 이익이라도 일반 계좌에서 생기면 15.4%를 떼고, ISA(개인종합자산관리계좌)에서 생기면 일정 금액까지 세금이 없어요. 둘의 세금 차이를 바로 계산해요. (2026년 10월 현재 시행 중인 법 기준)
1. ISA 유형
유형은 가입할 때 금융회사에 낸 소득확인증명서(홈택스에서 발급)로 정해져요.
2. 넣는 돈과 기간
3. 예상 이익
해마다 초에 넣고 1년에 한 번 이 수익률로 불어난다고 어림해요. 예금 금리처럼 정해진 숫자가 아니면 실제 이익은 이와 다를 수 있어요.
ISA는 계좌 안의 이익에서 손실(ISA 안에서 산 상품의 손실 중 법이 정한 것)을 빼고 남은 순이익에만 세금을 매겨요. 일반 계좌의 이자·배당은 다른 상품의 손실과 합치지 않고 이익마다 세금을 떼요.
넣을 이익: 예금 이자, 채권 이자, 배당, 펀드·ETF 분배금처럼 일반 계좌에서 15.4%를 떼는 이익. 국내 상장 주식을 증권시장에서 직접 사고판 이익은 대주주가 아니면 일반 계좌에서도 세금이 없어 비교에서 빼요.
ISA로 덜 내는 세금
0원
손실이 이익보다 커서 ISA 순이익이 0원이라 ISA 세금은 0원이에요. 「남는 이익」이 음수인 것은 손실이 그만큼 남는다는 뜻이에요.
일반 계좌에서 이자·배당이 한 해 2,000만 원을 넘으면 넘는 부분은 다른 소득과 합쳐 세금을 다시 계산해서(금융소득종합과세) 일반 계좌 세금이 이 계산보다 많아질 수 있어요. ISA 이익은 따로 계산(분리과세)해서 합치지 않아요.
2026년 10월 현재 시행 중인 법 기준 참고용 예상치이며 세무 신고·상담이 아닙니다. 투자 권유도 아니에요. 실제 세금은 가입한 금융회사가 해지할 때 떼며, 최종 금액은 금융회사와 홈택스에서 확인하세요.
유형별로 나란히 보면
같은 이익에 계좌만 바꾼 결과예요. 내가 고른 유형이 굵게 보여요.
| 계좌 | 세금(원) | 남는 이익(원) | 일반보다(원) |
|---|
서민형과 농어민형은 세금 없는 한도(400만 원)가 같아 한 줄로 보여요.
어떻게 계산하나요
- 일반 계좌: 이익 × 14%(소득세) + 그 10%(지방소득세 1.4%) = 15.4%.
- ISA: 계좌를 해지할 때 이익에서 손실을 뺀 순이익을 모아, 일반형은 200만 원, 서민형·농어민형은 400만 원까지 세금이 없어요. 넘는 부분만 9%(소득세) + 0.9%(지방소득세) = 9.9%를 떼고, 다른 소득과 합치지 않아요(분리과세). 농어촌특별세는 붙지 않아요.
- 끝자리: 세금마다 10원 미만은 버려요. 금융회사의 끝자리 처리에 따라 몇 원 다를 수 있어요.
- 넣는 돈 한도: 한 해 2,000만 원, 모두 합쳐 1억 원. 그해 다 못 넣은 한도는 다음 해로 넘어가요(이 계산기는 해마다 같은 돈을 넣는 경우만 계산해요).
- 기준: 2026년 10월 현재 시행 중인 법. 조세특례제한법 제91조의18(개인종합자산관리계좌에 대한 과세특례)·제129조의2, 같은 법 시행령 제93조의4, 소득세법 제129조, 지방세법 제103조의13, 농어촌특별세법 제4조, 국고금 관리법 제47조.
- 넣지 않은 것: 일반 계좌에서 해마다 세금이 빠져 덜 불어나는 효과, 금융회사 수수료, ISA 만기 돈을 연금계좌로 옮길 때의 추가 세액공제.
가입할 수 있는 사람
- 19세 이상 거주자, 또는 15세 이상으로 직전 해에 근로소득이 있는 거주자. 1명당 1계좌만 가질 수 있어요.
- 가입(또는 연장)하는 해의 직전 3년 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상(이자·배당이 한 해 2,000만 원 넘음)이었으면 세금 혜택을 받을 수 없어요.
알아 둘 점
- ISA에 담는 펀드·ETF·주식은 원금을 잃을 수 있어요. 세금 혜택은 이익이 났을 때만 의미가 있어요.
- 3년이 지나기 전에 넣은 돈보다 많이 빼면 해지한 것으로 보고 줄어든 세금을 다시 내요.
- 바뀌면 고침: 2026년 9월 정부가 확정한 세제개편안에 ISA를 고치거나 새 ISA를 만드는 내용이 있지만, 아직 국회 심의 중이라 이 계산에 넣지 않았어요. 법이 바뀌면 이 계산기를 고쳐요.
이 숫자가 왜 이렇게 나오나요
직접 쓴 블로그 글 — 세전 이자 vs 세후 이자, 15.4%가 사라지는 이유같이 쓰는 계산기
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